PER individuel
Vous souhaitez maintenir votre niveau de vie à votre départ à la retraite et compenser votre perte de revenus ? Le système de retraite par répartition peut s’avérer insuffisant pour remplacer vos revenus actuels.
Pourquoi choisir le PER individuel ?
Une épargne à votre rythme
Vous choisissez le mode de gestion de votre épargne et vos proches sont protégés (désignation d’un bénéficiaire en cas de décès).
Un capital disponible selon vos besoins
Pour l’achat de votre résidence principale et en cas d’accident de la vie
Une fois votre retraite annoncée
Votre épargne est disponible selon vos besoins (en capital, en rente ou fractionnée)
Le fonctionnement
Le PER Individuel, Plan d’Épargne Retraite Individuel, est un contrat simple, flexible et ouvert à tous, que vous soyez travailleur indépendant, salarié ou sans emploi. C’est un contrat collectif d’assurance vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.
- L’alimentation du PER Individuel : le PER Individuel peut être ouvert en réalisant des versements libres à partir de 500 €, des versements programmés (à partir de 50 € par mois, 150 € par trimestre, 600 € par an). La loi Pacte du 23 mai 2019 vous permet également d’alimenter votre PER Individuel en transférant un ancien contrat (Madelin, PERP), un contrat de même nature ou l’épargne-retraite constituée sur un contrat de retraite collectif (PER entreprises « article 83 » ou PERCO) auquel vous n’êtes plus tenu d’adhérer du fait de votre départ de l’entreprise par exemple.
- La gestion : sauf décision contraire expresse de votre part, l’épargne-retraite est gérée de façon pilotée. L’épargne est ainsi placée en tenant compte de votre horizon de placement. Vous bénéficiez de 3 profils au choix (prudent, équilibré ou dynamique). Lorsque votre départ à la retraite est lointain, votre épargne est fortement investie sur les marchés financiers puis elle est progressivement investie sur le fonds en euros. En revanche, si vous souhaitez gérer votre épargne en toute liberté, vous pouvez opter pour la gestion « libre ».
- Le déblocage : les sommes placées sur un PER Individuel sont bloquées jusqu’au départ à la retraite. L’épargnant ne peut donc pas les récupérer avant cette échéance. Vous pouvez à ce terme disposer de votre épargne sous forme de capital, de rente viagère ou les deux. Il existe toutefois plusieurs situations où un déblocage anticipé de l’épargne est permis, notamment en cas d’acquisition de la résidence principale. L’épargne est alors reversée sous forme de capital.
- La fiscalité : Les versements volontaires sont déductibles de votre revenu global imposable à l’impôt sur le revenu, quels que soient votre statut ou votre activité**.
Les avantages
- Une fiscalité attrayante : vos versements volontaires réalisés sur le PER individuel sont déductibles de votre revenu net global imposable, dans certaines limites.
- Des versements volontaires sans plafond : vous alimentez librement votre PER Individuel afin de vous constituer des revenus complémentaires pour votre future retraite.
- Un transfert facilité : si vous le souhaitez, vous pouvez aussi choisir de transférer votre épargne d’un contrat Madelin ou PERP vers votre PER individuel.
- La gestion profilée « à horizon » de votre épargne: pour investir sur les marchés financiers et sécuriser progressivement votre épargne à l’approche de la retraite grâce au fonds euros. Les unités de compte sont des supports non garantis, sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse en fonction de l’évolution des marchés financiers. Les performances passées ne préjugent pas des rendements futurs.
Des options de sorties assouplies :
- En capital, en une fois ou de manière fractionnée (avec bénéficiaire désigné en cas de décès pour la partie capital)
- En rente (plusieurs types de rentes au choix)
- Une ou plusieurs sorties en capital dans un premier temps, puis, dans un deuxième temps, en rente viagère à partir du solde restant sur votre contrat
Des rachats anticipés possibles :
- Pour l’achat de votre résidence principale
- En cas d’accident de la vie
Les + de la solution
- Vous vous constituez une épargne à votre rythme
- Vous choisissez le mode de gestion de votre épargne
- Vos proches sont protégés (désignation d’un bénéficiaire en cas de décès)
- Vous allégez votre impôt sur le revenu*
- À la retraite, votre épargne est disponible selon vos besoins (en capital, en rente ou fractionnée)
- Vous bénéficiez d’un large choix de rentes viagères